דרום קארעע ריפּאָרטינג: ווען עס קומט צו אַפּערייטינג אַ געשעפט אין דרום קארעע, טאַקספּייערז מוזן זיין אַווער פון ריפּאָרטינג באדערפענישן
די איז די יערלעך (באריכט פון פרעמד באַנק און פינאַנציעל אַקאַונץ) און עס איז פארלאנגט צו זיין פיילד יעדער יאָר דורך אונדז יעדער טאַקספּייער וואס האט אַ יערלעך געמיינזאַם גאַנץ פון מער ווי דאָללאַרס, אין מעייווער-לייאַם אַקאַונץ (און זיכער אַסעץ) אויף קיין געגעבן טאָג בעשאַס די יאָר.
צי אָדער ניט די יו טאַקספּייער האט אַן אינטערעס אין אַ דרום קאָרעיִש פּריוואַט געשעפט, צווייַג, אָדער קאָרפּאָראַציע, זיי זאָל זיין זיכער אַז זיי זייער יערלעך דערקלערונג. פֿאַר צוועקן פון שטייַער פילעכץ, אַ טאַקספּייער איז בכלל געהאלטן צו זייַן אָדער אַ בירגער (אפילו אויב זיי זענען אַ עקספּאַט און - אָדער וווינען מעייווער-לייאַם), אַ לעגאַל שטענדיק טוישעוו, אָדער פרעמד לאַנדיש אונטער צו אונדז שטייַער. אין אנדערע ווערטער, אויב איר זענען פארלאנגט צו טעקע אַ (אפילו אויב איר וואָלט ווערן פארלאנגט צו טעקע די פאָרעם אָבער האט נישט טרעפן די שוועל פאָדערונג צו טעקע) איר זאָל זיין זיכער צו טעקע אַ אויב אייער טרעפן די שוועל באדערפענישן. אפילו אויב אַ פרעמד חשבון איז געהאלטן דורך די דרום קאָרעיִש פירמע, אויב אַ טאַקספּייער האט אָונערשיפּ אין די פירמע און - אָדער כסימע אויטאָריטעט איז בעסער צו טאָעס אויף די זייַט פון וואָרענען און טעקע די פאָרעם. עס איז קיין שטייַער אַכרייַעס פֿאַר פילינג די פאָרעם, אָבער דער דורכפאַל צו בייַצייַטיק טעקע די פאָרעם קענען האָבן ערנסט פינאַנציעל ריפּערקאַשאַנז אין די פאָרעם פון פּענאַלטיז. דיפּענדינג אויף די פאקטן און צושטאנדן פון דיין פאַל, פּענאַלטיז קענען דערגרייכן הונדערט פון דער פרעמד חשבון וואָג. די ווייַטערדיק איז אַ קיצער פון ריפּאָרטינג באדערפענישן: אויב איר, דיין משפּחה, דיין געשעפט, אייער פרעמד צוטרוי, און - אָדער פּאַסיוו פרעמד ינוועסמאַנט פירמע האָבן מער ווי דאָללאַרס, (אין יערלעך געמיינזאַם גאַנץ בייַ קיין צייַט) מעייווער-לייאַם אין פרעמד אַקאַונץ און יעדער האָבן אָונערשיפּ אָדער סיגנאַטאָרי אויטאָריטעט איבער די חשבון, עס איז וויכטיק אַז איר האָבן אַ פארשטאנד פון וואָס איר מוזן טאָן צו טייַנען (באריכט פון פרעמד באַנק און פינאַנציעל אַקאַונץ) העסקעם. עס זענען זייער שטרענג פילינג גיידליינז און באדערפענישן אין לויט מיט אַלגעמיין שטייַער געזעץ, דעפּאַרטמענט פון טרעאַסורי (פּינטעלע) פילינג ינישאַטיווז, און (פרעמד חשבון שטייַער העסקעם אקט). פילינג און ינשורינג העסקעם מיט אינטערנאַציאָנאַלע שטייַער געזעצן, כּללים און רעגיאַליישאַנז איז גאָר וויכטיק פֿאַר ווער עס יז, אָדער קיין געשעפט אַז מיינטיינז: גאָלדינג גיט פרעמד חשבון ריפּאָרטינג סטראַטעגיעס פֿאַר קלייאַנץ אַרום דער גלאָבוס אין סדר צו מעלדונג פרעמד באַנק אַקאַונץ און ווערן געהאָרכיק. מיר אויך פאַרטיידיקונג קלייאַנץ וואס זענען אונטער קאָנטראָלירן דורך די ירס און פּינטעלע. אין לויט מיט אינטערנאַציאָנאַלע שטייַער געזעץ העסקעם, טאַקספּייערז וואס טרעפן די שוועל באדערפענישן זענען פארלאנגט צו טעקע אַ.
אַ איז אַ"מעלדונג פון פרעמד באַנק און פינאַנציעל אַקאַונץ"פאָרעם.
עס איז אַ פאָרעם אַז איז פיילד אָנליין גלייַך מיט דעם דעפּאַרטמענט פון טרעאַסורי. ניט ענלעך די שטייַער קריק, די פאָרעם מוזן זייַן פיילד דורך יוני פון די שטייַער יאָר און עס זענען ניט יקסטענשאַנז בנימצא פֿאַר פילינג עס שפּעט.
אויב איר פּרווון צו טעקע עס שפּעט, עס קענען זיין ערנסט ריפּערקאַשאַנז, אַרייַנגערעכנט פינעס און פּענאַלטיז - זינט עס איז געהאלטן שטיל אַנטפּלעקונג אָדער שטיל אַנטפּלעקונג אין אַן פּרווון צו סערקאַמווענט די אָוודפּ אָדער סטרימליינד פּראָגראַם כּללים און רעגיאַליישאַנז.
סטאַרטינג אין פֿאַר שטייַער יאָר - פילינג פון דיין וועט זיין אין לויט מיט דער זעלביקער צייַט פּיריאַדז צו טעקע דיין שטייַער קערט, וואָס איז דורך אפריל, סייַדן איר באַקומען אַ פאַרלענגערונג פון צייַט צו טעקע. פילינגס קענען זייַן אָוווערוועלמינג, ספּעציעל אויב איר האָבן קיינמאָל פיילד איינער פריער. אויב דעם איז דער פאַל, אונדזער יקספּיריאַנסט אינטערנאַציאָנאַלער חכמים קענען אַרוישעלפן איר אין ינשורינג איר זענען געהאָרכיק מיט געזעץ און באדערפענישן. ניט אַלעמען וואס האט פרעמד אַקאַונץ איז פארלאנגט צו טעקע אַ. אלא, עס איז פארלאנגט צו זיין פיילד דורך אַלע טאַקספּייערז (צי זיי וווינען אין די אָדער מעייווער-לייאַם) מיט פרעמד אַקאַונץ אַז האָבן אַ"יערלעך געמיינזאַם גאַנץ"יקסידינג דאָללאַרס, בייַ קיין צייַט בעשאַס די יאָר. אזוי, אויב אַ טאַקספּייער (אַרייַנגערעכנט לעגאַל שטענדיק רעזידאַנץ"אַקאַ גרין קאָרט האָלדערס") מיינטיינז פרעמד אַקאַונץ, אַרייַנגערעכנט באַנקס אַקאַונץ, פינאַנציעל אַקאַונץ, אָדער פאַרזיכערונג פּאַלאַסיז אַז האָבן אַ קאַמביינד ווערט פון מער ווי דאָללאַרס, (אָדער ומדירעקט אָונערשיפּ פון דער חשבון אָדער כסימע אויטאָריטעט), דעמאָלט אַז מענטש איז פארלאנגט צו טעקע אַ דערקלערונג. עס איז וויכטיק צו געדענקען אַז די שוועל איז די יערלעך געמיינזאַם גאַנץ ווערט בייַ קיין געגעבן צייַט בעשאַס די יאָר. דאס מיטל אויב איר האָבן באַנק אַקאַונץ מיט הונדערט דאָללאַרס יעדער בייַ קיין געגעבן צייַט בעשאַס די יאָר, איר זענען נאָך פארלאנגט צו טעקע די און רשימה אַלע די אַקאַונץ אויף עס, אפילו אויב גאָרניט פון די אַקאַונץ יקסיד דאָללאַרס. אין אנדערע ווערטער, איר זענען פארלאנגט צו באַריכט די גאַנץ ווערט פון אַלע אייערע פרעמד אַקאַונץ ליגן אין קיין פרעמד לאַנד אַמאָל איר יקסיד די דאָללאַרס, יערלעך געמיינזאַם גאַנץ שוועל אויף קיין געגעבן טאָג בעשאַס די יאָר. עס זענען פאַרשידן אַקאַונץ און אנדערע אַסעץ (פאַרזיכערונג פּאַלאַסיז) וואָס זאל אָדער זאל נישט זייַן אַרייַנגערעכנט אין אייער אַנאַליסיס. ביטע קאָנטאַקט איינער פון אונדזער יקספּיריאַנסט חכמים פֿאַר ווייַטער הילף וועגן ספּעציפיש חשבון דיסקלאָוזשערז. אויב אַ מענטש פיילז צו טעקע די, עס איז נאָך האָפענונג דיפּענדינג אויף צי דער מענטש אויך האט אַנריפּאָרטיד פרעמד האַכנאָסע (האַכנאָסע אַז איז ערנד מעייווער-לייאַם און נישט געמאלדן אויף די שטייַער קריק - אפילו אויב עס איז געווען געמאלדן אין אַ פרעמד לאַנד און פרעמד שטייַער איז באַצאָלט), די ירס און פּונקט וועט באַשליסן אויב אַ שטראָף וועט ווערן ארויס יוזשאַוואַלי די טאַקספּייער וועט ווערן פּינאַלייזד אָבער די סומע פון די שטראָף וועט בייַטן. לעצטנס, דער אינערלעכער רעווענוע סערוויס ארויס אַ מעמאראנדום וואָס פרטים ווי די"גלויבט"די אגענטן זאָל פּינאַלייז מענטשן אין לויט מיט זייער אויטאָריטעט. יסענשאַלי, עס זענען צוויי שטעלט פון שטראָף סטראַקטשערז און זיי זענען באזירט אויף צי די טאַקספּייער איז געווען ווילפאַל אָדער ניט-ווילפאַל. ווילפאַל איז באשלאסן דורך אַ"טאָטאַליטי פון דער צושטאנדן"אַנאַליסיס. עמעצער איז געהאלטן צו האָבן אַקטאַד ווילפאַלי אויב זיי בעקיוון יוויידיד די צאָלונג פון טאַקסיז אָדער אַנטפּלעקונג פון פרעמד אַקאַונץ. אין אנדערע ווערטער, זיי ווילפאַלי אָדער וויסנדיק"געוואוסט"וועגן דער פאָדערונג צו ויסזאָגן און באַריכט מעייווער-לייאַם אַסעץ, אַקאַונץ, און האַכנאָסע אָבער אויסדערוויילט ניט צו. אין די סיטואַטיאָנס, דער אינערלעכער רעווענוע סערוויס האט די אויטאָריטעט צו פּינאַלייז די טאַקספּייער אַפּווערדז פון פופציק פון די ווערט פון די אַסעץ פּער קאָנטראָלירן יאָר פֿאַר פיילינג צו טעקע די (אין דערצו צו אַ געטייט פון עטלעכע אנדערע ניט- פּענאַלטיז), אָבער ניט מער ווי הונדערט ווערט פון די חשבון איבער אַן קאָנטראָלירן צייַט.
בכלל, אַדאַץ לעצטע דרייַ יאר און דער אינערלעכער רעווענוע סערוויס האט געמאכט עס באקאנט אַז זיי וועט ניט פּינאַלייז די יחיד ווייַטער פון די ווערט פון די אַקאַונץ פֿאַר די קאָנטראָלירן פּיריאַדז בייַ אַרויסגעבן.
אזוי, אויב איר האט דאָללאַרס איין מיליאָן אין דיין פרעמד באַנק חשבון און איר וויסנדיק האט ניט מעלדונג דעם אינפֿאָרמאַציע צו די און זיי קאָנטראָלירן איר פֿאַר דרייַ יאר, זיי קענען נעמען אַלע פון דיין דאָללאַרס איין מיליאָן. ווען אַ מענטש איז ניט-ווילפאַל, עס בכלל מיטל זיי זענען ניט וויסנדיק פון די פאָדערונג צו טעקע אַ.
אין דעם סיטואַציע, די נעמט עטלעכע רחמנות - אָבער ינ ערגעצ ניט לעבן ווי פיל רחמנות ווי איר קענען ימאַדזשאַן זיכער מענטשן פאַרדינען (בייַשפּיל: מענטשן וואס רילאָוקייטיד פון מעייווער-לייאַם און האָבן פרעמד אַקאַונץ אַז זיי פשוט האט ניט נוצן אָדער פאַרדינען פיל האַכנאָסע אויף, אָדער מענטשן וואס ירשענען געלט פון מעייווער-לייאַם קרובים.) איין זייער וויכטיק זאַך צו געדענקען איז אַז די שטראָף סכעמע ליסטעד אויבן איז פֿאַר ניט-ווילפאַל טאַקספּייערז.
אין אנדערע ווערטער, אפילו כאָטש די ווייסט די טאַקספּייער האט ניט בעקיוון פּרווון צו ויסמייַדן שטייַער, די האט די מאַכט צו נאָך אַרויסגעבן צענדליקער, אויב ניט הונדערטער, פון טויזנטער פון דאָללאַרס אין פּענאַלטיז אין אַ ניט-ווילפאַל סיטואַציע.
צי אַ מענטש איז ווילפאַל אָדער ניט-ווילפאַל איז אַ קאָמפּלעקס אפשאצונג וואָס ריקווייערז אַ פולשטענדיק פאַקטשואַל אַנאַליסיס דורך אַ יקספּיריאַנסט אַדוואָקאַט צו ענשור די טאַקספּייער איז ינפאָרמד איידער מאכן קיין פאַרטרעטונג צו די.
פריערדיק צו דעם פריש ענדערונגען אין די געזעץ, טאַקספּייערז זענען ביכולת צו פליען ונטער דער ראַדאַר און קען מיסטאָמע לעצטע רובֿ פון זייער לעבן אָן בעת צו טעקע אינטערנאַציאָנאַלע שטייַער פארמען דיסקלאָוזינג זייער פרעמד האַכנאָסע און מעייווער-לייאַם אַסעץ. די פּראָבלעם איז אַז אונטער דעם נייַ (פרעמד חשבון שטייַער העסקעם אקט) געזעצן, פרעמד לענדער און די פאַרייניקטע שטאַטן זענען קומט אין ינטערגאַווערנמענטאַל אַגרימאַנץ (א) מיט פרעמד לענדער. זענען"רעסיפּראַסיטי אַגרימאַנץ."אין אנדערע ווערטער, בשעת פרעמד לענדער זענען געגאנגען צו באַריכט חשבון אינפֿאָרמאַציע פון אונדז טאַקספּייערז (בירגערס, לעגאַל שטענדיק רעזידאַנץ און פרעמד נאַשנאַלז אונטער צו שטייַער), די פאַרייניקטע שטאַטן איז געגאנגען צו טאָן די זעלבע און באַריכט חשבון אינפֿאָרמאַציע צו די פרעמד לענדער. אזוי, עס איז אַ נוץ צו ביידע פּאַרטיעס קומט אין די יגאַ אַגרימאַנץ. העסקעם איז זייער וויכטיק פֿאַר קיין טאַקספּייער ונטערטעניק צו שטייַער ריפּאָרטינג באדערפענישן.
דער דורכפאַל צו טעקע אַ בייַצייַטיק און בלייַבן אין שטייַער העסקעם קענען פירן צו באַטייַטיק פינעס, פּענאַלטיז, און אנדערע מעגלעך פאלגן.
עס זענען פאַרשידן זיכער פּאָרט מגילה אין פּלאַץ, וואָס אויב אַ מענטש מיץ די באדערפענישן, און זיי קענען האָבן זייער שטראָף רידוסט אויב נישט ילימאַנייטאַד. די צוויי הויפּט מגילה זענען די אָפשאָר וואַלאַנטערי אַנטפּלעקונג פּראָגראַם (אָוודפּ) און מאַדאַפייד סטרימליינד פּראָגראַם. די גאַנץ-פּאָרט מגילה קענען זיין ילימאַנייטאַד דורך די ירס בייַ עניטיים. מיר האָבן ניטאָ אין גרויס דעטאַל אויף אונדזער וועבזייַטל יקספּליינינג די חילוק צווישן די אָפשאָר וואַלאַנטערי אַנטפּלעקונג פּראָגראַם (אָוודפּ) און מאַדאַפייד סטרימליינד פּראָגראַם.
יסענשאַלי, אָפשאָר וואַלאַנטערי אַנטפּלעקונג פּראָגראַם (אָוודפּ) איז אַ פּראָגראַם איז בדעה פֿאַר יענע וואס זענען ווילפאַל.
אין אנדערע ווערטער, אויב איר וויסנדיק דיפראָדיד די דורך ניט ריפּאָרטינג דיין פרעמד אַסעץ און איר"געוואוסט"איר זענען געמיינט צו באַריכט די אינפארמאציע, דעריבער די אָוודפּ איז די געהעריק פּראָגראַם פֿאַר איר.
אין דעם פּראָגראַם, די שטראָף איז לעפיערעך הויך קאַמפּערד צו די אנדערע פּראָגראַם, אָבער איר גיין אַוועק מיט די צופֿרידנקייט פון געוואוסט איר נאָר האָבן צו צאָלן אַ פינאַנציעל שטראָף און איר וועט מיסטאָמע ניט סוף אַרויף אין טורמע טאן אַ -יאָר טורמע סטינט מיט פאַקטיש קרימאַנאַלז.
אַלטערנאַטיוועלי, אויב דיין בלויז גרייַז איז אַז איר זענען ניט וויסנדיק פון די פאָדערונג צו טעקע סטייטמאַנץ, דעמאָלט איר קענען אַרייַן די מאַדאַפייד סטרימליינד פּראָגראַם.
ניט ענלעך אָוודפּ, די מאַדאַפייד סטרימליינד פּראָגראַם טוט נישט צושטעלן איר פאַרברעכער שוץ אָבער אויב איר זענען ניט-ווילפאַל דעמאָלט איר טאָן ניט דאַרפן פאַרברעכער שוץ. אונטער די סטרימליינד פּראָגראַם, די שטראָף ביניען איז רידוסט באטייטיק און די פילינג באדערפענישן זענען פיל מער באגרענעצט. דאך, עס איז לעגאַמרע קריטיש אַז איר טאָן ניט אַרייַן די סטרימליינד פּראָגראַם אויב איר זענען ווילפאַל - ווייַל אויב איר זענען דיטעקטיד דורך די און זיי געפינען אַז איר זענען קלאר ווילפאַל אָבער איר זענען נאָר פשוט טריינג צו באַקומען אַ שטראָף רעדוקציע, און די וועט זען דעם ווי שטייַער שווינדל און שטייַער אַרויסדריי און זיי וועלן ענערגיש פירן צו די פולאַסט מאָס פון די געזעץ. אין דערצו, די קראַנט רידוסט שטראָף קורס וועט אָפֿט פאַרגרעסערן מיט יעדער נייַ יאָר, און רובֿ ימפּאָרטאַנטלי, אויב איר געפינען זיך אונטער קאָנטראָלירן, דעמאָלט איר זענען דיסקוואַלאַפייד פון קומט די מגילה.
